| 14 жовтня Верховна Рада ухвалила закон «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодонабувачів юридичних осіб і публічних діячів». Відтепер у Єдиний державний реєстр вноситиметься інформація про кінцевого вигодоодержувача юридичної особи та структуру власності засновників приватних підприємств.
Зокрема, згідно зі змінами, до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» замість терміну «контролер» вводиться термін «кінцевий вигодоодержувач юридичної особи». Ним є «фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов'язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов'язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі».
Обов'язок подавати інформацію про вигодоодержувачів виникає на стадії реєстрації юридичної особи, а також коли відбуваються зміни кінцевих вигодоодержувачів та/або власників істотної участі (тобто осіб, які прямо або опосередковано володіють 10 чи більше відсотками статутного капіталу або прав голосу). Після набрання чинності цим законом в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців будуть міститися паспортні дані засновників - фізичних осіб, відомості про кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб (у тому числі їхні паспортні дані) та інформація про структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає можливість встановити фізичних осіб - власників істотної участі (тобто осіб, які прямо або опосередковано володіють 10 чи більше відсотками статутного капіталу або прав голосу) цих юридичних осіб (у тому числі їхні паспортні дані).
Обов'язок встановлювати кінцевих вигодоодержувачів (та зберігати актуальну інформацію про них) та надавати інформацію про них державному реєстратору покладається власне на українські юридичні особи. При цьому фізичною особою (кінцевим вигодоодержувачем юридичної особи) не може бути особа, яка є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.
Відтепер до Єдиного державного реєстру буде вноситися інформація про кінцевого вигодоодержувача юридичної особи та структуру власності засновників - юридичних осіб (крім політичних партій, творчих спілок та їх територіальних осередків, адвокатських об'єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій), яка дає можливість встановити власників істотної участі цих юридичних осіб.
При цьому закон цілком зберігає систему захисту персональних даних.
Закон передбачає адміністративну відповідальність за ненадання інформації про вигодоодержувачів. Невиконання обов'язку надати таку інформацію може тягти за собою накладення на керівника (наприклад, директора) юридичної особи штрафу в розмірі від 5100 до 8500 гривень
Юридичні особи мають подати державному реєстратору відомості про своїх кінцевих вигодоодержувачів упродовж шести місяців з дня набрання чинності.
|